С первой частью материала читатели смогут ознакомиться по ссылке: http://www.psj.ru/saver_magazins/detail.php?ID=67943
Как проводится анализ «благонадежности» компании перед заключением гражданско-правовых отношений?
Существует определенная методика проведения анализа юридического лица перед заключением гражданско-правовых отношений (договора):
- анализ первого контакта;
- анализ представленных документов (учредительных документов, свидетельств о регистрации, о постановки на учет в госорганов и т.д.);
- анализ хозяйственной деятельности и возможностей компании;
- анализ финансового состояния;
- анализ устава компании;
- анализ учредителей, руководителей компании и лиц, принимающих решение;
- анализ легитимности деятельности компании;
- анализ предложенных договорных отношений;
- визуальный анализ помещений компании;
- анализ атрибутов, стиля, имиджа компании;
- анализ организационной структуры компании.
Прогнозировать «благонадежность» партнеров – юридических лиц с определенной степенью вероятности можно, основываясь на следующей информации:
- время существования компании и произошедшие организационные изменения.
Признаки опасности при этом:
- непродолжительное время существования;
- частая смена названия;
- частая смена организационно-правовой формы;
- частая смена юридического или фактического адреса;
- компания куплена у фирмы, создавшей заранее несколько юридических лиц специально на продажу;
- частая смена банка или счета;
- нет «первичных» документов или они утеряны;
- частая смена места постановки на налоговый учет;
- смена направлений деятельности.
- адрес регистрации компании.
Признаки опасности:
- регистрация по одному адресу большого количества организаций;
- адрес (здание по этому адресу) не существует.
- название компании.
Признаки опасности:
- аббревиатура типа "International" или "Ltd" в названии неизвестной компании, учредитель которой - одно или несколько физических лиц (в каждой стране приняты свои обозначения правовых форм: Ltd, Plc, Inc, Corp, AG и т.д. Поэтому российские предпринимательские структуры, включающие в свое наименование, к примеру, Лимитед или Ltd, действуют неправомерно - эти термины означают принадлежность к странам, правовая система которых базируется на британском праве);
- название копирует полностью (или частично) известный бренд или известную добропорядочную компанию.
- материальные ценности компании.
Признаки опасности:
- административные помещения отсутствуют или не приспособлены для выполнения задач;
- отсутствуют основные средства, необходимые для деятельности (транспорт, склад, торговые точки и т. п.); - отсутствуют постоянные телефоны, секретари и иные «атрибуты» организации;
- отсутствуют товарно-материальных ценностей.
- учредители (руководители) компании.
Признаки опасности:
- учредителем (руководителем) является лицо, у которого исполнение функциональных обязанностей затруднено или невозможно (преклонный возраст, учащийся, военнослужащий срочной службы, осужденный или отбывающий наказание, находится на длительном лечении, без определенного места жительства, беженец, вынужденный переселенец, недееспособен и т.д.);
- большое количество учредителей;
- имеющиеся конфликты между учредителями (руководителями), а также между руководителями и трудовым коллективом;
- частая смена учредителей (руководителей);
- учредителем (руководителем) является лицо с утерянными документами;
- учредитель (руководитель) является одновременно учредителем (руководителем) большого количества компаний;
- несоответствие статуса учредителя (руководителя) его внешнему виду и материальному положению;
- учредитель (руководитель) часто встречается в числе ее контрагентов;
- учредитель (физическое или юридическое лицо) ранее учреждал неблагонадежную компанию;
- вместо руководителей осуществляется представление интересов компании иными лицами (особенно не связанных с компанией) по доверенности;
- отсутствие у учредителя (руководителя) постоянной регистрации или постоянного места жительства в данном регионе.
- сотрудники компании.
Признаки опасности:
- в штате только генеральный директор и главный бухгалтер;
- наличие дисквалифицированных лиц;
- наличие лиц с утерянными документами;
- использование иностранной рабочей силы без разрешения или с аннулированными разрешениями;
- заработная плата сотрудников компании меньше прожиточного минимума.
- хозяйственная деятельность.
Признаки опасности;
- отсутствие регулярной хозяйственной деятельности;
- отсутствие счета в банке;
- организация внесена в список юридических лиц, контролируемых налоговой инспекцией в первую очередь;
- «нулевая» налоговая или бухгалтерская отчетность в течение одного или нескольких налоговых периодов; - предоставление недействительных или неправильно оформленных документов (ИНН, баланс, договоров аренды и т.д.);
- негативный имидж компании, интерес к компании со стороны государственных контролирующих и правоохранительных органов;
- динамическое ухудшение параметров деятельности компании;
- неритмичный характер бизнеса компании;
- компания проводит единичные непрофильные операции;
- небольшой уставной капитал (неликвидный уставной капитал);
- отсутствие долговременных партнеров;
- негативные отзывы контрагентов;
- отсутствие экономической целесообразности в операциях компании;
- компания применяет нерыночные цены или же цены сильно колеблются;
- компания использует нестандартные средства расчета (вексель, бартер, уступка прав требования);
- компания проводит финансово-хозяйственные операции, нехарактерные для зарегистрированных видов деятельности по ОКВЭД;
- наличие большой дебиторской задолженности;
- наличие связей с недобросовестными компаниями (организациями) или опасными физическими лицами;
- случаи мошенничества в прошлой жизни компании или прошлой жизни владельцев (руководителей) компании;
- наличие судебных или административных разбирательств с участием компании или ее учредителей или руководителей.
- организация компании.
Признаки опасности:
- отсутствие дочерних (материнских) компаний;
- большое количество акционеров;
- компания зарегистрирована с организационно-правовой формой ООО;
- компания передает владение собой (доли) юридическому лицу, которое в настоящее время находится в стадии ликвидации;
- компания по факту является малым предприятием (численность, оборот), но при этом выступает контрагентом крупного налогоплательщика с большими суммами сделок.
- правовая сторона деятельности компании.
Признаки опасности:
- документы заверены у нотариуса, сложившего свои полномочия, или чья подпись ранее подделывалась;
- отсутствие лицензии на деятельность, которая должна быть лицензирована;
- учредительные документы компании созданы нестандартно или не соответствуют реальной деятельности компании;
- отсутствие правовой чистоты создания и функционирования.
Как классифицируются «неблагонадежные» компании?
По результатам анализа, при наличии растровых признаков опасности, можно сделать вывод о том, к какой группе компаний принадлежит исследуемая компания. Сомнительные компании делятся на несколько категорий:
- директорская компания. Используется для осуществления платежей за личные услуги, укрытия личного дохода от налогов и ведения приватного финансового обеспечения одного или нескольких человек, обычно владельцев компании. Подобные структуры не проявляют ощутимой деловой активности. Признаки: учредители - одно или небольшое число физических лиц; руководителем является один из учредителей; зарегистрирована как ООО; расположена рядом с местом жительства ее руководителя (учредителя); вид деятельности связан с наличными деньгами;
- компания-зомби. Практически "мертвая" компания, выполняющая некие заданные функции. Представляет собой явного, скрытого и обреченного банкрота. Признаки: как правило, повторной перерегистрации не проходит и своих установочных данных не обновляет; отсутствие налогооблагаемой базы, а в бухгалтерском балансе, за исключением позиций уставного капитала и заемных средств, подавляющее число нулевых позиций;
- жиро-компания, или компания-оператор. Используется для аккумулирования на своих счетах поступающих доходов и проведения финансовых операций с целью их обналичивания, "отмывки", перевода средств в оффшорные зоны. Как правило, существует недолго. Признаки: учредители - несколько юридических лиц, которые либо зарегистрированы в оффшорных зонах, либо характеризуются большим географическим разбросом; значительное положительное или отрицательное сальдо кредитовых и дебетовых оборотов компании за длительный, не менее полугода, период;
- компания-подставка (псевдокомпания). Компания-однодневка, которая используется для подставы под возможные санкции при проведении мошеннических сделок. Признаки: зарегистрирована на вымышленных лиц или по потерянным (похищенным) паспортам, как правило, в форме ООО; состав учредителей состоит из компаний, зарегистрированных в оффшорных зонах; минимально допустимый на момент регистрации уставной капитал;
- компания-камуфляж. Легальная "крыша" для нелегальной деятельности. Создается в целях легендирования криминальной или пограничной деятельности головной компании - для придания внешне правдоподобных доброкачественных признаков компании-инициатору мошеннических сделок. Может быть создана также для ведения бизнеса в сегменте повышенного предпринимательского риска. Признаки: используются внешние реквизиты и атрибуты реальных компаний (иногда весьма именитых), часто и не подозревающих, что их именем прикрываются мошеннические операции; сама компания - карликовая с "копеечным" уставным капиталом, зато учредитель - одно юридическое лицо, крупная компания со значительным капиталом;
- компания-фантом. Несуществующая, "дутая" компания. Имеет расчетный счет в банке под фальсифицированные документы без какой-либо регистрации.
Расскажите поподробнее про методы анализа текста (контент-анализ)?
Перед началом анализа текста его приводят в сухой, формализованный текст, иными словами удаляются любые образования и надстройки (эмоциональные, рекламные, психологические, пропагандистские, ненормативная лексика, слэнг и т.д.). Далее аргументы выстраиваются в соответствии с правилами логики, и проводится анализ текста.
Анализ текста предполагает:
- анализ распределения служебных терминов для определения профессиональной принадлежности автора текста, а также приверженность к определенным шаблонам;
- анализ для определения уровня образования автора;
- анализ информативности стиля текста (понятность, однозначность, релевантность, законченность мысли и т.д.);
- анализ структуры текста, логики, фразеологии, концепции построения письма (планомерность или хаотичность);
- анализ синтаксиса и пунктуации (грамотность) текста;
- анализ для определения авторства (сопоставление с другими текстами этого же автора);
- анализ для определения времени написания текста;
- анализ эмоциональности автора;
- анализ аргументированности фактов и выявление искажения (отсутствие аргументации, ложная аргументация, неполная аргументация и т.д.);
- анализ для определения получателя текста (кому адресован или интересен текст);
- анализ для определения заказчика текста;
- анализ статуса опубликования (желтая пресса, солидный журнал и т.д.);
- анализ информации, комментирующей текст (реакция на текст);
- анализ других публикаций, высказываний данного автора;
- анализ других публикаций по этой теме;
- контент-анализ текста.
Виды контент-анализа текста:
- количественный контент-анализ, который предполагает анализ частоты появления в тексте определенных терминов;
- качественный контент-анализ, который предполагает анализ даже на основе единственного присутствия или отсутствия определенного термина.
В процессе анализа текста выделяют:
- компоненты, которые могут быть отнесены к разряду фактов;
- компоненты, которые потенциально могут быть отнесены к разряду фактов;
- компоненты, которые не могут быть отнесены к разряду фактов.
При этом нельзя забывать, что возможны следующие искажения, вносимые в тексты:
- непреднамеренные логические ошибки;
- некорректные построения логических конструкций;
- преднамеренные искажения;
- эмоциональные искажения.
Существуют ли автоматизированные аналитические системы, которые может использовать компания в процессе бизнес-разведки?
На рынке представлено довольно много автоматизированных аналитических систем, наиболее интересные из которых представлены следующими разработчиками:
- Галактика-зум
- Аналитические бизнес решения
- Тренд
- Вербин и партнеры
- Информбюро
- Кронос
- Лагуна
- Fact Extractor
- Арион
- Астарта
- Интеллектум
- Конкурент
- Росбизнесконсалтинг.
Какие функции могут выполнять автоматизированные аналитические системы?
Автоматизированные аналитические системы обычно выполняют следующие функции:
- обработка больших массивов информации (выстраивание связей между разными объектами). Так работает, например, Галактика-зум и Семантический архив;
- автоматическое формирование досье объектов (персон либо компаний) и мониторинге определенных сторон деятельности этих объектов (встречи и контакты, действия на рынке ценных бумаг и т.п.). Так работает, например, Fact Extractor;
- работа по заданным сценариям развития событий (по аналогии или по разрабатываемым сценариям). Так работает, например, Тренд.
Автор - бизнес-тренер, консультант по корпоративным вопросам безопасности
Эксперт Союза руководителей СБ Урала